今年以來(lái)，并購(gòu)重組的支持政策不斷出臺(tái)，證監(jiān)會(huì)采取多種措施優(yōu)化政策環(huán)境，導(dǎo)致并購(gòu)重組項(xiàng)目增多，市場(chǎng)熱度提升。在A股市場(chǎng)，并購(gòu)重組概念股表現(xiàn)活躍。控股股東兵器裝備集團(tuán)與電氣裝備集團(tuán)正在整合輸變電裝備業(yè)務(wù)的消息傳出，央企改革概念股保變電氣在周五的收盤(pán)時(shí)創(chuàng)下了13天9板的佳績(jī);而雙成藥業(yè)則因擬收購(gòu)?qiáng)W拉股份進(jìn)軍半導(dǎo)體行業(yè)，成功實(shí)現(xiàn)六連板。
根據(jù)財(cái)經(jīng)365統(tǒng)計(jì)，9月以來(lái)，剔除重組失敗、出讓方及ST股后，共有21家A股上市公司披露了并購(gòu)重組的進(jìn)展。這些公司包括本鋼板材、新諾威、江天化學(xué)、上海電力、中國(guó)船舶、烽火電子、中鎢高新、華亞智能、賽力斯、紅棉股份、蘇奧傳感、永達(dá)股份、雙成藥業(yè)、寧波富邦、萬(wàn)向錢(qián)潮、凱瑞德、駿成科技、南京商旅、國(guó)聯(lián)證券、沈陽(yáng)機(jī)床和海汽集團(tuán)。具體情況如下：
中國(guó)船舶于9月18日發(fā)布公告，表示正在與中國(guó)重工協(xié)商進(jìn)行換股吸收合并。此次合并將通過(guò)中國(guó)船舶向中國(guó)重工所有股東發(fā)行A股股票實(shí)現(xiàn)。此交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，完成后，中國(guó)重工將終止上市并注銷(xiāo)法人資格，而中國(guó)船舶則會(huì)繼承中國(guó)重工的所有資產(chǎn)、負(fù)債、業(yè)務(wù)、人員、合同及其他權(quán)利與義務(wù)。同時(shí)，中國(guó)重工也公告稱(chēng)，每1股其股票可兌換0.1335股中國(guó)船舶股票。分析人士指出，此次合并是A股上市公司史上規(guī)模最大的吸收合并交易。根據(jù)估算，換股吸收合并中國(guó)重工的交易金額為1151.502784億元，計(jì)算公式為“交易金額=中國(guó)重工換股價(jià)格×中國(guó)重工總股本”。
根據(jù)2024年半年報(bào)的數(shù)據(jù)，中國(guó)船舶的總資產(chǎn)為1743.42億元，而中國(guó)重工的總資產(chǎn)則為2019.74億元。若按靜態(tài)數(shù)據(jù)計(jì)算，兩者合并后，新公司的總資產(chǎn)將超過(guò)3700億元。中金公司指出，此次重組將有助于整合集團(tuán)內(nèi)的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，中國(guó)船舶集團(tuán)有限公司計(jì)劃在五年內(nèi)推進(jìn)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)的整合。這次重組是船舶行業(yè)資產(chǎn)重新整合的第一步。合并后的公司將成為中國(guó)造船行業(yè)的領(lǐng)軍企業(yè)，旗下將擁有多家優(yōu)質(zhì)船廠。研究報(bào)告認(rèn)為，這一重組將促進(jìn)優(yōu)質(zhì)造船資產(chǎn)的整合，明確各船廠的定位，加強(qiáng)內(nèi)部協(xié)同，對(duì)中國(guó)船舶的長(zhǎng)期發(fā)展將產(chǎn)生積極影響。
江天化學(xué)于9月20日發(fā)布了關(guān)于重大資產(chǎn)重組進(jìn)展的公告。為持續(xù)推動(dòng)公司在化工新材料產(chǎn)業(yè)鏈的拓展，擴(kuò)大產(chǎn)業(yè)布局并提升經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，公司計(jì)劃以現(xiàn)金方式收購(gòu)三大雅100%的股權(quán)。此次交易完成后，三大雅將成為公司的全資子公司。目前，截止公告日，公司及各相關(guān)中介正在對(duì)標(biāo)的公司進(jìn)行盡職調(diào)查、審計(jì)和評(píng)估等工作，交易各方尚未簽署正式的交易文件。該交易仍處于籌劃階段，存在較多不確定性。公司將根據(jù)進(jìn)展情況，嚴(yán)格遵循決策審批程序和信息披露義務(wù)。
江天化學(xué)的主要業(yè)務(wù)是以甲醇為基礎(chǔ)進(jìn)行深加工，專(zhuān)注于高端專(zhuān)用精細(xì)化學(xué)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售。根據(jù)8月19日的公告，公司在2024年上半年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入3.52億元，同比下降2.22%，歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為2510萬(wàn)元，同比下降36.08%。
新諾威于9月20日發(fā)布了最新進(jìn)展公告，計(jì)劃通過(guò)發(fā)行股份和支付現(xiàn)金的方式，收購(gòu)石藥集團(tuán)旗下維生藥業(yè)(石家莊)有限公司、石藥(上海)有限公司及恩必普藥業(yè)有限公司持有的百克(山東)生物制藥股份有限公司100%股權(quán)，同時(shí)募集配套資金。這項(xiàng)交易屬于關(guān)聯(lián)交易，并預(yù)計(jì)將構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。自交易預(yù)案公開(kāi)以來(lái)，公司及相關(guān)方積極推進(jìn)該項(xiàng)工作。截至公告發(fā)布日，待相關(guān)工作完成后，公司將召開(kāi)董事會(huì)審議交易事項(xiàng)，并按相關(guān)法律法規(guī)要求進(jìn)行后續(xù)審批和信息披露。此外，新諾威在同日發(fā)布的投資者關(guān)系活動(dòng)記錄表中提到，隨著巨石生物的加入，公司將全面致力于生物創(chuàng)新藥的轉(zhuǎn)型。盡管保健品業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略地位可能有所下降，但公司在藥店模式和線上渠道銷(xiāo)售方面仍將繼續(xù)深耕各類(lèi)保健產(chǎn)品。
本鋼板材于9月19日發(fā)布了重大資產(chǎn)置換及關(guān)聯(lián)交易的進(jìn)展公告，計(jì)劃與本溪鋼鐵進(jìn)行資產(chǎn)互換。擬引入的資產(chǎn)為本溪鋼鐵(集團(tuán))礦業(yè)有限責(zé)任公司100%的股權(quán)，而擬剝離的資產(chǎn)則為上市公司除保留資產(chǎn)及負(fù)債外的所有其他資產(chǎn)和負(fù)債。兩個(gè)資產(chǎn)之間的價(jià)值差額將由一方以現(xiàn)金方式補(bǔ)償于另一方。截至公告發(fā)布日，該交易方案仍需進(jìn)一步論證及溝通，交易標(biāo)的資產(chǎn)的范圍和交易價(jià)格等要素尚未最終確定。待有關(guān)事項(xiàng)確認(rèn)后，公司將召開(kāi)董事會(huì)進(jìn)行審議。
上海電力在9月19日發(fā)布了重大資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)交割的進(jìn)展公告。公司于2016年通過(guò)了收購(gòu)KE公司66.40%股權(quán)的相關(guān)議案。不過(guò)，KE公司的新多年期電價(jià)機(jī)制(MYT)復(fù)議結(jié)果與《股份買(mǎi)賣(mài)協(xié)議》中約定的交割先決條件存在差異，公司正在以新的MYT為基礎(chǔ)與交易對(duì)方進(jìn)行談判。需要注意的是，此次交易可能會(huì)因電價(jià)變動(dòng)影響標(biāo)的公司的盈利能力，甚至有可能導(dǎo)致交易的終止。更多股票資訊，關(guān)注財(cái)經(jīng)365！